Este diplomado brinda una formación integral en control gubernamental, abordando el marco normativo del Sistema Nacional de Control, el sistema de control interno y los servicios de control previo, simultáneo y posterior. Su propósito es fortalecer las competencias de los profesionales vinculados al sector público, promoviendo la adecuada aplicación del control en la gestión pública, orientado a la identificación de riesgos e irregularidades y al cumplimiento de los principios de integridad, eficiencia y transparencia.
Objetivos
Fortalecer las competencias de los participantes para aplicar adecuadamente el control gubernamental en las entidades públicas, comprendiendo los servicios de control, la identificación de responsabilidades funcionales y el seguimiento de recomendaciones, en el marco de la normativa del Sistema Nacional de Control y de las disposiciones emitidas por la Contraloría General de la República.
Desarrollar competencias en el sistema de control interno para asegurar su adecuada implementación y funcionamiento en las entidades públicas, en concordancia con sus componentes, la gestión de riesgos y la normativa vigente.
Desarrollar competencias en la aplicación de los servicios de control gubernamental para asegurar la ejecución de los servicios de control previo, simultáneo y posterior, en el marco de las disposiciones aplicables y los procedimientos establecidos.
Desarrollar competencias en la elaboración de informes de control y determinación de responsabilidades para asegurar la adecuada identificación de presuntas infracciones funcionales y el seguimiento de recomendaciones, en concordancia con la normativa vigente y los lineamientos de la Contraloría General de la República.
Temario
MARCO CONCEPTUAL Y NORMATIVO DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL (SNC) Y DEL CONTROL GUBERNAMENTAL
Marco Normativo del Sistema Nacional de Control y el ejercicio de control gubernamental.
Sistema Nacional de Control-SNC, entidades sujetas, conformación.
Clasificación del control gubernamental en función de quién lo ejerce y en el momento de su ejercicio (previo, simultáneo y posterior).
Los principios de control gubernamental.
Las Normas Generales de Control Gubernamental.
Los Servicios de Control Gubernamental.
IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN LAS ENTIDADES PÚBLICAS
Control Interno.
Marco Normativo del Control Interno.
Sistema de Control Interno (SCI).
Directiva n.° 006-2019-CG/INTEG "Implementación del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado". Finalidad, Alcance y Definiciones.
Ejes, Componentes del Sistema de Control Interno.
Obligaciones y Responsabilidades, del Titular de la Entidad, del Órgano de implementación del SCI y Otros.
Secuencia de Implementación del Sistema de Control Interno.
Eje Cultura Organizacional.
Eje Gestión de Riesgos.
Eje Supervisión.
SERVICIOS DE CONTROL PREVIO Y SERVICIOS DE 03 CONTROL SIMULTÁNEO
Servicios de Control Previo
Definición y características.
Servicios de Control Previo a las Prestaciones Adicionales de Obra [PAO] y Prestaciones Adicionales de Supervisión de Obra [PASS] .
Servicios de Control Previo a las Operaciones, Fianzas, Avales y Otras Garantías que Otorgue el Estado.
Servicios de Control Simultaneo.
Modalidades, Plazos y etapas, procesos y procedimientos según disposiciones de CGR.
Control Concurrente.
Visita de Control.
Orientación de Oficio.
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
Servicios de Control posterior: Definición, modalidades y aplicación.
Planeamiento del Servicio de Control Especifico a Hechos con Presunta Irregularidad: Carpeta de Servicio de Control Especifico y Matriz Preliminar de la Presunta Responsabilidad.
Planeamiento de la Auditoria de Cumplimiento: Carpeta de Servicio.
Planificación del Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta Irregularidad: Plan de Control Especifico.
Planificación de la Auditoria e Cumplimiento: Plan de Auditoria.
EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO Y DEL SERVICIO DE CONTROL ESPECÍFICO A HECHOS CON PRESUNTA IRREGULARIDAD
Definir la muestra de auditoría para la Auditoria de Cumplimiento / Acreditar e Instalar a la Comisión de Control para el caso de Servicio de Control Específico
Ejecutar el plan de auditoria definitivo y el Plan de Control
Determinar las observaciones / Determinar los hechos
Registrar el cierre de la ejecución
Marco normativo y conceptual de la desviación de cumplimiento y Pliego de hechos
La comunicación de la desviación de cumplimiento y Pliego de hechos
Metodología para evaluar los comentarios y aclaraciones
Identificación de presuntas responsabilidades
ELABORACIÓN DEL INFORME DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO Y DEL SERVICIO DE CONTROL ESPECÍFICO A HECHOS CON PRESUNTA IRREGULARIDAD
Características del Informe de Auditoria.
Control y aseguramiento de la calidad al proceso de Auditoria de Cumplimiento.
Estructura del informe de auditoria.
Comunicación y aprobación del Informe de Auditoria.
Características del Informe del Servicio de Control Especifico.
Control y aseguramiento de la calidad al proceso del Servicio de Control Especifico.
Estructura del Informe del Servicio de Control Específico
Comunicación y aprobación del Informe del Servicio de Control Especifico.
RESPONSABILIDADES DE LOS FUNCIONARIOS PÚBLICOS Y POTESTAD SANCIONADORA DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
Proceso de Auditoria de Cumplimiento: Planificación, ejecución y elaboración de informe, incluye identificación de responsabilidades.
Proceso de Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta Irregularidad: Planificación, ejecución y elaboración de informe, incluye identificación de responsabilidades.
La Responsabilidad Administrativa Funcional, la responsabilidad Civil y la responsabilidad penal de los funcionarios públicos.
Potestad sancionadora de la Contraloría General de la República.
IMPLEMENTACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES DE LOS INFORMES DE LOS SERVICIOS DE CONTROL SIMULTÁNEO Y POSTERIOR Y SU PUBLICACIÓN EN EL PORTAL DE TRANSPARENCIA
Implementación, seguimiento y evaluación de acciones preventivas y correctivas respecto a las situaciones adversas comunicadas en los informes derivados de los servicios de control simultáneo.
Mandato legal aplicable a la implementación y seguimiento a las recomendaciones de los informes derivados de los servicios de control posterior.
Competencias en el proceso de implementación y seguimiento a las recomendaciones de los informes derivados de los servicios de control posterior.
Proceso de implementación y seguimiento a las recomendaciones de los informes derivados de los servicios de control posterior, obligaciones y plazos.
El Plan de Acción.
Publicación de las Recomendaciones en el Portal de Transparencia de la Entidad.
Plana docente
Medios de pago autorizados
Banco de Crédito del Perú
C.Ahorro: 192-39581387-0-97
Instituto Peruano de Gobierno - IPEG
Banco Interbank
C.Corriente: 200-3001648800
Instituto Peruano de Gobierno - IPEG
Banco BBVA
C.Ahorro: 0011-0153-0200769751
LIZET FLORES MILLA (Directora)
Banco Scotiabank
C.Ahorro: 860-0109436
CARLOS CASTILLO PERALTA (Gerente)
Banco de la Nación
C.Ahorro: 04-063-780028
CARLOS CASTILLO PERALTA (Gerente)
YAPE
998 472 482
CARLOS CASTILLO PERALTA (Gerente)
PLIN
912 579 238
LIZET FLORES MILLA (Directora)
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